请问汇算清缴时填写的职工薪酬支出及纳税调整表里的“工资薪金支出”包含哪些内容？谢谢！

向前 追问

2021-05-27 12:01

请问这张表中各个项目的填制依据分别对应科目余额表的哪一项目？比如说工资薪金、各类基本社会保障性缴款的账载金额、实际发生额、税收金额的填写依据是什么？

meizi老师 解答

2021-05-27 12:09

你好     工资薪金  看计提工资的贷方金额来写。 实际发生额  看你借方发放的金额  ；税收金额看你汇算之前发放的金额来写 ；    各类基本社会保障性缴款看你单位部分的金额来写 

向前 追问

2021-05-27 12:48

请问工资薪金是不是就是科目余额表上的“应付职工薪酬”？另，请问各类社会保障性缴款依据科目余额表上的哪一科目填写？

meizi老师 解答

2021-05-27 12:49

你好 看你 应付职工薪酬明细账  本年累计发生的   金额来报哈 。     不是看余额表  。看你累计 1年发生的金额来报  

向前 追问

2021-05-27 14:56

各类社会保障性缴款也是看应付职工薪酬明细账吗？

meizi老师 解答

2021-05-27 15:01

你好   是的。 看你  20年1-12月一年时间 你总共计提和缴纳的金额来写   

向前 追问

2021-05-27 15:09

有的福利费、医社保等没有计提，直接付款，请问要加到实际发生额里面吗？

向前 追问

2021-05-27 15:09

另，请问账载金额、实际发生额、税收金额需要一致吗？

meizi老师 解答

2021-05-27 15:16

 你好   是的e.yede做账的 。 你 实际计提和发放是一致的金额。 那么 这三个金额就是一样的

向前 追问

2021-05-27 15:41

有的福利费、医社保等没有计提，直接付款，请问要加到实际发生额里面吗？

meizi老师 解答

2021-05-27 15:48

你好    没有 计提的 都要做实际发生额去  是的 

向前 追问

2021-05-27 16:01

那申报表上的三个金额会不一致有没有关系呢？

meizi老师 解答

2021-05-27 16:10

 你好 你到时会涉及调整处理的。         

向前 追问

2021-05-27 16:50

请问2020年支付2019年的工资，汇算清缴时需要从应付职工薪酬里扣除吗？

向前 追问

2021-05-27 16:54

还有补计提2019年的工资是不是也得从2020中剔除呢？

meizi老师 解答

2021-05-27 17:05

你好   是的。  反正你记得  只能扣除一次 。如果之前调增了 现在 申报就调减  

向前 追问

2021-05-27 17:31

老师，您好！附件是我2020年应付职工薪酬账上明细数据，请问职工薪酬支出及纳税明细表的三项金额金额如何填写？全年所有薪酬汇算清缴前均已付清。

meizi老师 解答

2021-05-27 17:37

你好   三个金额一模一样的写。  你都是汇算之前都发放完了嘛    不会存在调整事项  

向前 追问

2021-05-27 18:00

好的，非常感谢老师的耐心指导！

向前 追问

2021-05-27 18:03

那我表上填的金额三个都是3043864.34，补计提的2019年工资薪金我直接放在2020年抵税没关系吧？

meizi老师 解答

2021-05-27 18:07

 你好    你之前19年的工资薪金 你之前有调整吗。 你19年年报怎么报的这部分 工资 ？ 有调整事项没有