老师好，建筑工程异地项目进项大于销项、成本大于收入也要做增值税、所得税异地预缴么

Ailsa 追问

2021-05-27 13:04

老师，假设异地开票收入100万，材料成本20万、分包成本40万，麻烦帮计算一下预缴增值税和预缴所得税？

郭老师 解答

2021-05-27 13:06

都是含税的
（100-40）/1.09*2%
增值税

所得税（100-40）/1.09*0.2%

Ailsa 追问

2021-05-27 14:26

企业亏损状态也要预缴是么

郭老师 解答

2021-05-27 14:27

你好
是的，需要预交的。

Ailsa 追问

2021-05-27 14:28

异地的项目，到时候又得申请退税么

郭老师 解答

2021-05-27 14:30

你好，留着可以以后抵扣的。