老师，您好，我有个问题就是以前的会计做了很多款项在其他应付款~其他科目，并且余额在借方，但经查明这些款项根本就不存在，现在我想调平它，我该怎么去调？具体分录是什么？请老师指教

阿萍 追问

2016-11-28 15:50

我可以做资产损失，结转到本年利润中去吗？

吴月柳 解答

2016-11-28 15:40

你好，那就表示付多了或者是股东借款，金额不大的话你用现金调平。借：现金  贷：其他应付款

吴月柳 解答

2016-11-28 15:47

那就没办法处理，因为这个就是表示你付了款出去或者是借款出去的。

吴月柳 解答

2016-11-28 15:51

那可以做，借：营业外支出  贷：其他应付款，汇算清缴时调整