小规模季度报税 看哪个表 来计算自己的企业所得税

wlw 追问

2021-05-29 22:17

利润表季报的 本期金额 是吗

bamboo老师 解答

2021-05-29 22:17

看利润表的本年累计

wlw 追问

2021-05-29 22:18

哦哦，每季度都看本年累计吗？不看本期的

bamboo老师 解答

2021-05-29 22:31

是的 每季度都看本年累计

wlw 追问

2021-05-29 22:33

那1季度 本年1万利润，缴纳500税，2季度1万利润，加上1季度的1万，就要缴纳2万利润的税。是不是重复缴税了

bamboo老师 解答

2021-05-29 22:33

算出应交税额 减去一季度预缴的 然后才是2季度实际需要缴纳的

wlw 追问

2021-05-29 22:35

哦，那不还是看本季的利润缴纳企业所得税吗？是我哪里没搞清楚吧

bamboo老师 解答

2021-05-29 22:36

填表的时候填本年累计的营业收入 营业成本 利润总额 
然后申报表上有上季度的预缴企业所得税 

wlw 追问

2021-05-29 23:05

每个季度都是预缴，然后年底 汇缴，多退少补

bamboo老师 解答

2021-05-30 07:03

次年汇算清缴 多退少补

wlw 追问

2021-05-30 09:38

谢谢老师，我记下了， 那个本期利润 一般是做什么用的呢

bamboo老师 解答

2021-05-30 09:42

本期利润看本月盈利多少金额 

wlw 追问

2021-05-30 09:43

计算税金 是用不到，计算税金只用本年利润就可以了，是吧

bamboo老师 解答

2021-05-30 09:45

算税金看利润总额 如果计提了所得税费用的话 前期本年利润会减去所得税费用金额了

wlw 追问

2021-05-30 09:54

如果本季度亏损，就不用交企业所得税，下季度盈利情。下季度本期利润 ＞本年利润。下季度按本年利润预缴所得税。

bamboo老师 解答

2021-05-30 09:55

是的 这样理解正确的