是初学者没有库管，去年不晓得比例，下的材料下少了，这样库存比实际多了，该怎么办？

长情的月亮 追问

2021-05-30 22:58

我觉得好多东西都会预警，万一他来查账发现库存不对，该怎么解释呢？

bamboo老师 解答

2021-05-30 23:03

结转的时候 逐笔多结转 不要一次性的就全部结转了
请问大概少下了多少金额

长情的月亮 追问

2021-05-30 23:07

这个行业该下70%的，因为去年生意不好，他工资做的比较多，工资占比多了，所以材料就下少了，如果材料按70%下那个成本就大于收入，，所以成本控制到80%，结果材料只能下20%，大概少下10万

bamboo老师 解答

2021-05-30 23:08

10万金额不算多 今年一个月多结转一万左右 或者今年做五万 明年五万 逐步消化掉

长情的月亮 追问

2021-05-30 23:12

前年的时候销售收入都300多万，去年才80多万，去年没交过税，公司有车，车子的加油费有点多，因为没交过税，怕查，怕牵扯到库存了，唉

长情的月亮 追问

2021-05-30 23:12

其实这个公司也没偷过税，就是去年生意确实不好，

长情的月亮 追问

2021-05-30 23:19

就是如果被查库存该怎么解释？

bamboo老师 解答

2021-05-30 23:20

只能解释计算有误 少结转

长情的月亮 追问

2021-05-30 23:23

唉，只有这样了，查凭证可以看得出来，那个材料占比确实下的少，才20%，像这样计算错误，她会给出什么样的处罚？

长情的月亮 追问

2021-05-30 23:27

去年是亏损

bamboo老师 解答

2021-05-30 23:31

少结转成本 少亏损 一般不会处罚您的 就是让你更正错误就好了 又不是多结转 少缴纳企业所得税

长情的月亮 追问

2021-05-30 23:34

如果我今年结转，正常是70%下材料，我今年结转就72%的下材料就可以吗？

长情的月亮 追问

2021-05-30 23:35

多下点材料，系统会不会提示他

bamboo老师 解答

2021-05-30 23:39

多结转2%系统不会提示 但是去年20% 今年一下子增加到72% 系统可能会预警
不过如果今年销售额大的话 可能会没那么明显

长情的月亮 追问

2021-05-30 23:46

系统上面应该看不出来，利润表只显示总成本，因为营业成本有工资有原材料，还有制造费用，我们是小微企业，不填成本表，他应该不知道我们下材料的比例吧，这样理解对吗？

bamboo老师 解答

2021-05-31 06:55

材料不对比 但是营业成本占收入的比例会对比

长情的月亮 追问

2021-05-31 09:32

如果几个月才生产一点产品，那这几个月的工资分摊到产品中去，工资占比高，这样成本就大于收入了？

bamboo老师 解答

2021-05-31 09:34

是的 这样的话成本会大于收入的

长情的月亮 追问

2021-05-31 10:39

这样分摊成本的方法对吗？

bamboo老师 解答

2021-05-31 10:40

如果单位生产不正常 这样分摊正确的
有的单位为了不亏损 把生产成本的金额不全部结转到库存商品 这样的话 存货又比较大

长情的月亮 追问

2021-05-31 10:59

谢谢老师，5星好评！

bamboo老师 解答

2021-05-31 10:59

不客气哈 欢迎有疑问继续提问