老师！以前的会计做的固定资产折旧分录有错误，是借：累计折旧，借：主营业务成本，贷：累计折旧，其实那个借：累计折旧应该是借：管理费用！我该怎么改正哪？还是不用改了，直接这个月折旧直接借：管理费用，借：主营业务成本，贷：累计折旧。以前的不管了，这个月的折旧分录我改成管理费用可以吗

开心就好 追问

2021-05-31 13:33

老师！跨年度

开心就好 追问

2021-05-31 13:37

我直接不管以前的账了，这个月底我直接借：管理费用，贷：累计折旧可以吗

小林老师 解答

2021-05-31 13:39

您好，是可以的，但正确是借以前年度损益调整，贷累计折旧

开心就好 追问

2021-05-31 16:55

啥意思老师？调整去年的还是今年的！比如去年5月到现在那个会计一直都是借：累计折旧，贷：累计折旧，我一看不对，应该是借：管理费用，贷：累计折旧，我该怎么调

小林老师 解答

2021-05-31 16:58

您好，调整分录。借以前年度损益调整，借累计折旧（红字）

开心就好 追问

2021-05-31 17:00

就是把这个月之前的借方累计折旧全进以前年度损益调整呗是吗

小林老师 解答

2021-05-31 18:43

您好，把以前年度的通过以前年度损益调整，本期计入管理费用