老师我想问一下这个业务学堂这样处理！其他应收款～社保！借方永远都有余额！什么时候这个科目余额才能为零！

生如夏花 追问

2021-06-01 14:54

老师还有一个问题！公司去年成立的一直没有领发票！也没有做账！税务都是零申报！现在公司变更了经营地址！但是去年发生了社保费用！没做帐！我现在接手需要补去年没有做的账吗！地址发生了变更！主管税务也发生了变更！我应该怎么补账呢！

bamboo老师 解答

2021-06-01 15:02

单位是核定征收还是查账征收

生如夏花 追问

2021-06-01 15:05

查账征收

bamboo老师 解答

2021-06-01 15:09

那税务都是零申报 有银行开户吗

生如夏花 追问

2021-06-01 15:41

有呢！之前开户了！

生如夏花 追问

2021-06-01 15:42

现在接账直接接银行账户余额可以吗？之前发生的业务不做账可以吗

bamboo老师 解答

2021-06-01 15:45

之前发生的业务不做账 那您资产负债表不会平的 应该把前面的帐补上

生如夏花 追问

2021-06-01 15:48

补上！怎么入账呢！社保费！财务费！不能影响今年的损益！并且之前和现在也不是一个税务局

bamboo老师 解答

2021-06-01 16:16

用利润分配-未分配利润科目入账就好了

生如夏花 追问

2021-06-01 16:44

借！利润分配～未分配利润！贷～银行存款！去年发生的所有费用都这样做对吗！那今年前面几个月发生的呢！

bamboo老师 解答

2021-06-01 16:48

借 利润分配～未分配利润
贷 其他应付款
借 其他应付款
贷 银行存款

bamboo老师 解答

2021-06-01 16:49

今年发生的直接计入当期损益 管理费用 财务费用 销售费用等科目

生如夏花 追问

2021-06-01 16:50

今年的前面几个月不应该这样做吧！还是因为主管税务局发生变更！也得这样做

bamboo老师 解答

2021-06-01 16:57

今年的前面几个月直接计入当期损益 管理费用 财务费用 销售费用等科目啊

生如夏花 追问

2021-06-01 17:02

好的！谢谢老师

bamboo老师 解答

2021-06-01 17:11

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

生如夏花 追问

2021-06-01 17:28

今年前几个月交了社保！人工工资没有计提！我从我开始这个月计提可以吗

bamboo老师 解答

2021-06-01 17:34

 开始这个月计提可以的

生如夏花 追问

2021-06-01 18:11

好的～之前一直做的内账！现在做外账！要谨慎一些

bamboo老师 解答

2021-06-01 18:27

外帐是应该比内帐谨慎 涉及到税务 考虑的更多更全面