2020年有一笔 1万元的 材料款 计入了 劳务经理费用 借：工程施工-项目经理费 1万 贷：银行存款 1万 而且期末结转了 借：主营业务成本 1万 贷：工程施工-项目经理费 1万 但是现在 项目经理 用这钱买了材料 2021年了 账目怎么调整呢？

lion 追问

2021-06-04 08:40

我公司是小企业会计准则
借：工程施工-项目经理费  1万
贷：银行存款 1万
而且期末结转了
借：主营业务成本 1万
贷：工程施工-项目经理费 1万
借：本年利润     1万
   贷：主营业务成本 1万
2021年分录怎么写？？？

郭老师 解答

2021-06-04 08:44

主营业务成本已经抵扣了吗
如果抵扣了
借工程施工借主营业务成本负数
借其他应收款经理贷工程施工
借原材料贷其他应收款经理




这个项目做了收入吗

lion 追问

2021-06-04 08:52

项目做了 收入   分录能不能写详细一点  根本理解不了

郭老师 解答

2021-06-04 08:53

上面的看不懂


红冲的业务

那个看不懂
看懂了我继续给你写分录




你之前的分录不变金额负数
huozhwxiangdandefenlu

郭老师 解答

2021-06-04 08:54

借工程施工单，原材料
借主营业务成本贷工程施工补上，
这个就是完整的
月末结转损益自己做。