对方给我们开的成本发票，当月邮寄不过来，该怎么入账

加菲 追问

2021-06-04 10:59

分录怎么填写，是专票，

宋生老师 解答

2021-06-04 11:00

你好！这样，你让对方给你先拍个照片。
借原材料等 应交税费—应交增值税—进项税额 贷应付账款

加菲 追问

2021-06-04 11:02

拍照片可以先入账，然后发票到了直接贴上就行，不用暂估入账了呗

宋生老师 解答

2021-06-04 11:02

你好！是的。就是这个意思。

加菲 追问

2021-06-04 11:05

那要是拍不来，知道总价，开的软件服务发票计入成本，怎么写分录

宋生老师 解答

2021-06-04 11:06

你好！你可以先借库存商品等—暂估 贷应付账款—暂估。

加菲 追问

2021-06-04 11:10

是某平台给我们开的发票，借成本 贷其他应收款 这个怎么暂估入账

宋生老师 解答

2021-06-04 11:15

你好！你借成本—暂估 贷：其他应收款。

加菲 追问

2021-06-04 11:26

然后收到发票，就是借：主营业务成本 贷：主营业务成本-暂估。对吗老师

宋生老师 解答

2021-06-04 11:27

你好！如果金额一致可以这样

加菲 追问

2021-06-04 11:31

那不一样呀，专票，有个进项，怎么处理

宋生老师 解答

2021-06-04 11:36

你好！你可以借借：主营业务成本 应交税费—应交增值税—进项税额，贷：主营业务成本-暂估