郭老师，这边，老师那就是按照我这样填写是吗？福利费栏次-账面金额2万，实际发生额0，税收金额0

冉老师 解答

2021-06-04 23:03

你好，学员，请问您这个汇算清缴，职工薪酬的附表吗

….. 追问

2021-06-04 23:04

是的里面有一项福利费。

冉老师 解答

2021-06-04 23:06

福利费用的话，账载金额填写账上计提的福利费，也就是应付职工薪酬-福利费20年度贷方金额
实际金额以及税收金额填写20年度计提实际发放的，如果在汇算清缴结束之前，都已经发放了，就填写账载金额即可

….. 追问

2021-06-05 10:59

老师是这样的，我们福利费全额调增，因为很多发票不符合规定，然后有些也没申报个税，直接我全额申报了，以防后面抵扣了有风险。所以我把这个账面金额写的是福利费的金额，实际发生额我填0，税收金额自动跳0

冉老师 解答

2021-06-05 11:01

你好，这样的话，你填写的是没问题的

….. 追问

2021-06-05 11:13

好的，谢谢老师

冉老师 解答

2021-06-05 11:17

不客气，祝你工作顺利