老师 我们1到10月底均没有开票，但是有进项税累计3万 多（含百度技术服务-计入管理费用；材料-A产品-属于在研产品-计入到研发支出； 材料-B产品-结转为库存产品 ） 目前B产品要销售有销项税9万 ，12月报税 应纳增值税=销项税-进项税 我目前不知道进项税是全部的3万多，还是要扣除材料-A产品-属于在研产品-计入到研发支出这部分和百度技术服务-计入管理费用这部分。

王雁鸣老师 解答

2016-12-01 09:02

您好，不用扣除这两部分，全部的3万多即可。

王雁鸣老师 解答

2016-12-01 09:05

您好，是的，可以这样理解。