送心意

紫藤老师

职称中级会计师,税务师

2021-06-10 11:12

你好
借 银行存款
贷 主营业务收入
   应交税费

借应交税费
贷  营业外收入

伴醒 追问

2021-06-10 11:13

谢谢老师

紫藤老师 解答

2021-06-10 11:14

不客气,如果对解答满意可以五星好评哦

伴醒 追问

2021-06-10 11:15

对了,以前年度的都没有结转这部分税额到营业外收入,怎么处理呢?可以在20年一笔直接转吗?然后这部分营业外收入需要缴纳所得税吗?

紫藤老师 解答

2021-06-10 11:15

可以在20年一笔直接转,营业外收入需要缴纳所得税

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相关问题讨论
是的,现在的政策还可以转为小规模纳税人的。
2019-01-30 09:43:04
你好 都是小规模 没什么区别
2019-01-02 15:34:55
我是一家小规模纳税人,本月由于退货原因,本月开票数出现负数6000元,(不含税)按规定3%交增值税,应交税180元税(负数.)请问老师下月报税时如何操作?.
2017-06-27 21:26:52
某汽车修理厂(小规模纳税人)2015年5月提供修理修配劳务取得收入110000元,销售修理配件取得收入225000元,提供洗车劳务取得收入10000元。上述业务收入均为含税收入且能够分别核算,则该修理厂当月应纳增值税( )元。 A.9757.28 B.14 880.27 C.18 962.26 D.10048.54
2016-04-19 10:01:33
你好!是的小规模纳税人就是指的增值税小规模纳税人
2016-06-17 21:04:27
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