老师，甲乙个别报表的分录如何写？

冉老师 解答

2021-06-12 22:11

甲公司
借应收账款1000
贷主营业务收入1000
 
借主营业务成本600
贷库存商品600
乙公司
借固定资产1000
贷应付账款1000
 
借管理费用=1000/10*9/12=75
贷累计折旧75

CiCi 追问

2021-06-12 22:14

显示款项已收到啊

冉老师 解答

2021-06-12 22:15

不好意思，老师看花眼了，更改如下，
甲公司
借银行存款1000
贷主营业务收入1000
 
借主营业务成本600
贷库存商品600
乙公司
借固定资产1000
贷银行存款1000
 
借管理费用=1000/10*9/12=75
贷累计折旧75

CiCi 追问

2021-06-12 22:21

抵消分录是不是，借营业收入1000，贷营业成本600，固定资产-原价400 借固定资产75 贷管理费用75

冉老师 解答

2021-06-12 22:24

借营业收入1000，
贷营业成本600，
固定资产-原价400 


借固定资产（1000-600）/10*9/12
贷管理费用（1000-600）/10*9/12

CiCi 追问

2021-06-12 22:35

老师，这是学堂的答案解析

CiCi 追问

2021-06-12 22:36

和老师的不一样，这题是固定资产转固定资产，我不明白资产处置收益科目是怎么抵消出来的

冉老师 解答

2021-06-12 22:37

你好，这个解析没有更新，有问题，之前有学员反馈过
这个没有资产处置损益的

CiCi 追问

2021-06-12 22:57

晕！，怎么不更新的，我在这想了半天

冉老师 解答

2021-06-12 22:59

恩，我们会给平台反馈的，学员，不好意思