汇算清缴已申报，公司去年管费房租有一部分不是去年的，是今年的，领导说调一部分做在今年下半年，该怎么调

长情的月亮 追问

2021-06-15 15:56

借管理费用一房租，借应交税费-应交增值税-进项税额，贷应付账款XX公司。

郭老师 解答

2021-06-15 16:00

借应付账款借管理费用负数，然后每个月按月借管理费用贷应付账款。

长情的月亮 追问

2021-06-15 17:06

那个进项税额就不调吗？

郭老师 解答

2021-06-15 17:30

是的，不需要调整，其他的不用动。

长情的月亮 追问

2021-06-15 17:57

是去年的管理费用已经结转了，现在把它调调整出一部分，去年的汇算清缴不用改吗？

郭老师 解答

2021-06-15 18:01

你能修改去年汇算清交吗？

郭老师 解答

2021-06-15 18:01

改不了，就用管理费用来做。