我想问下对方拿发票来抵应收款项，财务报表怎么提现？算管理费用吗？

vivi 追问

2021-06-15 22:46

可是去年的发票拿来报销，去年应收款项一直没有改，今年改的。如果这不要了呢

vivi 追问

2021-06-15 22:50

已经是挺久的发票了，可以拿到今年来改应收款项吗？以前财务报表都没改，要紧吗？

冉老师 解答

2021-06-15 22:51

你好，去年的发票是可以的，不用该以前的报表，直接做当期

vivi 追问

2021-06-15 22:55

你能明白我的意思吗？这个在现金流量表中怎么提现

冉老师 解答

2021-06-15 22:56

这个报销，一方计入费用，一方冲减应收，没有现金流啊，不计入现金流量表的
现金流表的前提一定是有真实现金流入流出的

vivi 追问

2021-06-15 23:13

之前转过一次钱给我们了，现在也不用还了，这种不算管理费吧？？？但是之前的财务报表没有平衡，现在怎么办？

vivi 追问

2021-06-15 23:18

我们是年检，之前的过错人家已经还回来了，也给发票给我了，财务报表去年年初资产总值的改过来吗

vivi 追问

2021-06-15 23:20

这个算管理费用的话，可是之前就把钱给人家了，人家之前也把发票给我了，那今年的管理费用算吗？

vivi 追问

2021-06-16 00:13

审计报告上已经减过了，是不是以审计报告为准，

冉老师 解答

2021-06-16 07:43

你好，以审计报告为准，所有的当期发生都记入到期损益，不调以前年度得报表

vivi 追问

2021-06-16 07:52

审计报告是19年的，那如果已审计报告为准，去年的年初应收款项就是已经减了，那去年的管理费用也不用变吧，就是改了应收款项，报表可以平衡吗？他是我们单位司机，用了他的车，不用发票也可以抵之前的借款吧，今年的管理费用不计入吧，

冉老师 解答

2021-06-16 08:01

是的，去年的，审计一定，会做调整分录，一定会平的，按照审计为准

vivi 追问

2021-06-16 08:04

我就想问这笔不用还的计入什么科目里面

vivi 追问

2021-06-16 08:21

而且他之前转账还过的

冉老师 解答

2021-06-16 08:40

不用还的，记入费用科目
管理费用_交通费

vivi 追问

2021-06-16 08:45

那去年的管理费用重新填吗？

vivi 追问

2021-06-16 08:45

如果不计入管理费用，还有什么别的方法

冉老师 解答

2021-06-16 08:58

不计入管理费用，记入营业外收支中

vivi 追问

2021-06-16 15:27

别人用餐费和买办公用品的发票放一个报销单上报销了，可以吗？报销封面开支项目填什么呢？

冉老师 解答

2021-06-16 15:39

你好，这个最好别方一起，性质不一样