公司开具了7万的劳务*垃圾清运的发票，目前我手里除了几张费用发票，没有其他成本票，请问我可以做什么样的成本票？？这个比例定多少较好？？

盈希 追问

2021-06-16 09:16

我们是外面找的人做清运，公司没有固定资产，我该如何做呢

盈希 追问

2021-06-16 09:17

我这个人工成本通过工资做出来吗？？那么这个会涉及到社保吗？？

maize老师 解答

2021-06-16 09:25

这个找人，那这个对应这个支付给对方劳务费做成本，外面找的人 不是你们员工，对方去代开劳务发票给你们   没有固定资产 是对方清运？你们外包出去清运？

盈希 追问

2021-06-16 09:37

就只是找了个民工做了清运，对方不会给我开劳务票的，做完了我们直接付钱给他

maize老师 解答

2021-06-16 09:49

需要取得对方代开发票才可以，想少交税可以叫对方办理临时税务登记证，你这个没有成本发票，对方也不是你们员工，你这个做成本需要纳税调增了，
 2、临时税务登记
 （1）使用个人身份登录电子税务局。
    （2）选择【我要办税】—【事项办理】，进入事项办理模块。
  选择【临时经营设立登记】进入临时经营设立登记页面。
  （3）初始化展示“业务概述”及“政策依据”，点击【下一步】进入证件号码填写页面。

  （4）录入证件号码、选择总分机构类型后，点击【下一步】，进入信息填写页面。

  （5）填写完各标签页中的数据项后，点击【提交】完成事项申请。

  （6）提交申请后，点击【申请表下载】可下载已填写完成的申请表，纳税人需打印申请表并携带页面展示的附报资料，到前**成开业登记。

盈希 追问

2021-06-16 09:57

如果是员工的话就通过做工资交社保是吗？？

maize老师 解答

2021-06-16 10:01

你好，是的员工是做工资交社保

盈希 追问

2021-06-16 10:12

这个劳务成本的比例大概是多少呢？？

maize老师 解答

2021-06-16 10:14

没有比例规定，这个按你们实际，

盈希 追问

2021-06-16 11:17

请问我的这个劳务*垃圾清运和人工工资，入账时分别做到什么科目呢？？

maize老师 解答

2021-06-16 11:29

这个做主营业务成本就可以，你们是做啥，建筑业还是啥行业 建筑业做工程施工， 之后转主营业务成本

盈希 追问

2021-06-16 12:53

这是我们的营业执照

maize老师 解答

2021-06-16 12:55

这个可以直接工程施工，可以做这个 贷其他应付款， 你开出做借银行 贷主营业务收入或者是其他业务收入 应交增值税，借主营业务成本，或者是其他业务成本 贷工程施工

盈希 追问

2021-06-16 15:00

这个收入和成本必须要通过工程施工这个科目过一下吗？？我们是小规模纳税人，借：应收账款，贷主营业务收入；借主营业务成本，贷应付职工薪酬或者工程施工，对吗？？？

maize老师 解答

2021-06-16 15:06

你好最好是通过下这个过渡下，没有收入挂工程施工下面，

盈希 追问

2021-06-16 16:58

那我这两笔分录应该如何写呢？？

maize老师 解答

2021-06-16 17:06

劳务*垃圾清运借工程施工- 垃圾清运贷其他应付款  人工工资借工程施工直接人工 贷应付职工薪酬 工资

盈希 追问

2021-06-16 19:28

您上面做的是成本的分录，请问收入的分录如何做呢？？

maize老师 解答

2021-06-16 19:28

借银行 贷主营业务收入或者是其他业务收入 应交增值税， 结转成本 借主营业务成本，或者是其他业务成本 贷工程施工