老师，暂估入库的时候，比如暂估的金额为3万，实际入库的时候金额为3.5万，那对冲的时候分录要怎么做

粗心的身影 追问

2021-06-21 10:19

那时候票还没开出来，具体不知道这个产品的实际数量和入库单价是多少。因为同样的产品有同不同的厂家入库，单价都是不同的，所以没办法具体知道实际的金额。暂估入库100件，3万的金额，后面实际回来120件，3.5万的金额。要分录要怎么调整呢老师

meizi老师 解答

2021-06-21 10:20

 你好  那你们这个  对方给你发货来了  对方没有给你送货单或者你没有写入库单吗？   你们买货物肯定是先谈好了单价的  或者订单上都有价格的 哦  ； 

粗心的身影 追问

2021-06-21 10:22

前头采购是肯定有的，但是账目到我这里的时间晚。。老师的意思是，暂估入库一定要按照发票上的实际金额，不能自己预估了暂估的？

粗心的身影 追问

2021-06-21 10:25

前头预估的暂估的，账都已经做了，入库的产品也冲了成本了。所以现在就是不知道，第一，能不能调整分录来改变，如果可以，要怎么调整。第二，如果不能调整，是不是要做一笔相反的分录，然后再做准确的暂估入库？

meizi老师 解答

2021-06-21 10:25

 你好   暂估入库按照你收到的  货物 根据你入库或者对方送货单的数量 *你们谈好的单价来暂估入库  

粗心的身影 追问

2021-06-21 10:48

那之前那笔入库是预估的，已经冲了成本了。那现在我是要做一笔相反的分录吗老师。要怎么调整过来

meizi老师 解答

2021-06-21 10:49

 你好 到时你收到了发票  就原来暂估分录不变 金额负数红冲就行了  这样来冲。   

粗心的身影 追问

2021-06-21 10:50

请教下具体分录要怎么做老师。

meizi老师 解答

2021-06-21 10:55

 你好      你暂估分录怎么写的。 发来哎看看 

粗心的身影 追问

2021-06-21 11:02

借，库存商品-A 
  贷，应付账款，暂估入库 A

对冲的话，金额是B
借 应付账款-暂估入库 B
    进项税额 C
贷  应付货款-供应商

那红冲的分录应该怎么再做一笔

meizi老师 解答

2021-06-21 11:06

 你好     你ABC分别金额多少 ；我看看  。  这样看    你这个实际是取得了专票了吧 

粗心的身影 追问

2021-06-21 11:13

是的，取得专票了。A,50000     B,96330.28, C,8669.72

meizi老师 解答

2021-06-21 11:22

 你好    那你  就不需要红冲了。 你这个金额  实际就是取得了专票  把 专票附你  库存商品后面 凭证去 。      

粗心的身影 追问

2021-06-21 11:29

那我在上面对冲的分录的时候，借应付账款-暂估入库这里的金额是不是要填A？老师？

问个另外的，如果A,50000,B 29990.83,C 2699.17的话，这种情况，那红冲的分录要怎么做

meizi老师 解答

2021-06-21 11:36

你上面实际就是在冲你暂估的分录了 ；   不单独做了；   借，库存商品-A
贷，应付账款，暂估入库 A

对冲的话，金额是B
借 应付账款-暂估入库 B
进项税额 C
贷 应付货款-供应商 

粗心的身影 追问

2021-06-21 11:39

那如果A,50000,B 29990.83,C 2699.17，这种情况的话，红冲的分录要怎么做

meizi老师 解答

2021-06-21 11:41

 你好不做红冲分录。     你上面 做的那两步 实际就是在处理  红冲 应付账款-暂估入库了  按发票做进项税体现了呀 

粗心的身影 追问

2021-06-21 11:48

我知道老师，我说的事如果碰到我说的那种情况，要怎么处理。。想多学习一个知识。。没在问原先那个问题了。。

如果A,50000,B 29990.83,C 2699.17，

meizi老师 解答

2021-06-21 11:56

 你好    借库存商品    负数 贷 应付账款-暂估入库负数 。按发票做账 ：借库存商品 进项税贷应付账款