我去年年底计提了盈余公积，但是是在申报完企业所得税的时候计提的，导致我去年我上传的财务报表没有盈余公积，这个怎么办

兴奋的手机 追问

2021-06-22 14:09

我反过去12月份计提的

郭老师 解答

2021-06-22 14:10

截图看一下你的分录

郭老师 解答

2021-06-22 14:10

是在结转本年利润之前吗？

兴奋的手机 追问

2021-06-22 14:14

我反过账了，所以是在结转利润之前

郭老师 解答

2021-06-22 14:18

做完这个然后做了结账吗

兴奋的手机 追问

2021-06-22 14:20

是的结账了

郭老师 解答

2021-06-22 14:23

看下你的科目余额表，英语攻击，有数据吗？

郭老师 解答

2021-06-22 14:23

盈余公积有数据吗？
这个利润分配需要结转到未分配利润里面的。

兴奋的手机 追问

2021-06-22 14:29

结了，但是我的意思是说我计提在申报之后，然后我没有上传到我2020年12月的申报表中

郭老师 解答

2021-06-22 14:30

可以去税务局修改你12月份的财务报表。

郭老师 解答

2021-06-22 14:30

年报是根据哪一个来申报的？

郭老师 解答

2021-06-22 14:31

如果你这样的话，你影响今年的期初。

兴奋的手机 追问

2021-06-22 14:50

期初是有这个盈余公积的

兴奋的手机 追问

2021-06-22 14:50

我就是看他不影响我收入成本利润所以没有管他

郭老师 解答

2021-06-22 14:51

你的期末没
起初有这种不合理吧。

郭老师 解答

2021-06-22 14:51

现在不一致，你的应该修改的。

兴奋的手机 追问

2021-06-22 14:54

年报是根据我计提了之后的报表来报的

郭老师 解答

2021-06-22 14:57

这种情况下，税务局会问起来的要求你们写一个说明，为什么第四季度的和你的年报不一致？

兴奋的手机 追问

2021-06-22 14:57

那我去改一下可以吗？这个问题大不大？

郭老师 解答

2021-06-22 15:03

可以的，这个不好说，就看你税务局怎么给你们定义了。

兴奋的手机 追问

2021-06-22 15:04

这个是个很严格的科目嘛

郭老师 解答

2021-06-22 15:07

因为税务局汇算清缴结束之后，他抽查企业的，如果有一点的话，会他会抽企业查账。

兴奋的手机 追问

2021-06-22 15:12

我改了之后他很大可能抽查我们是不是

郭老师 解答

2021-06-22 15:14

这个不好，说不一定，不能保证100%，不能抽查你企业的。