老师你好，请问明细分类账上年结转的应付职工薪酬为197584.80，但是总分类账上年结转的应付职工薪酬又为200423.40元，现在我的资产负债表里面显示应付职工薪酬有期末余额2838.60元，像这种情况会是那里出现错误呢，谢谢！

小小文（赵红） 追问

2021-06-24 15:59

我检查了一下今年一月的科目是没有问题的，这是从别人手上结过来的资料，发放的金额是214091，但是上年计提的为197584.8，所以补提了16506.2，和发放的金额一致，但是总分类账那里得金额和这个数又不一样，总分类的这个金额和明细分类账的金额刚好相差了负债表的上提现的2838.6这个数字，这个应该怎么处理呢，怎样才能让总分类账和明细分类账的数字相等呢？谢谢！

meizi老师 解答

2021-06-24 16:08

你好     你负债表体现了这个金额 说明你还没有发放 。 你挨着去对你计提的每个月金额  和发放的金额分别挨着每个月对 找原因才行