我司上月收到增值税专票，已认证抵扣。供应商这月讲数量开错需要红冲重开。我这边进项要做转出，具体账上怎么做

专用发票进项，是否只能是供应商开的进项才能抵增值税？像餐票和住宿等的专用发票，进项能抵增值税吗？

答： 学员你好， 增值税只要不是不可抵扣的情形，都是可以抵扣的。 餐费不可以抵扣，住宿费如果是因为差旅发生的，可以抵扣。

生物制品税率是3%，但是供应商提供的进项发票是增值税普通发票，公司开给下游客户的是增值税专项发票。请问供应商提供的发票可做进项税抵扣处理吗？

答： 您好！不能。普通发票不能抵扣

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

我是小规模公司，供应商开给我们增值税专用发票，我们不能抵扣进项，那我增值税专票是不是要退回重开

答： 你好，不用，直接不抵扣入账就可以了，