我司上月收到增值税专票，已认证抵扣。供应商这月讲数量开错需要红冲重开。我这边进项要做转出，具体账上怎么做

邹老师 解答

2016-12-06 16:17

你好，是冲减进项，而不是做转出
借；应付账款等科目   贷；原材料等科目  应交税费（进项税额）

邹老师 解答

2016-12-06 20:54

你好，开具负数发票就冲减进项税额了