请问，分公司支付给总部的管理费，摘要和分录是？

雪云微 追问

2021-06-26 09:53

不是：借：管理费用；贷：银行存款  ？

meizi老师 解答

2021-06-26 09:58

 你好     要看你们是什么情况的管理费 ； 比如你们这个是有收入   提取销售额的比例来做管理费 这个就是成本 ；如果只是一般的管理  就是计入管理费用去即可  

雪云微 追问

2021-06-26 10:01

固定每月管理费10万，是计入管理费用-上缴总部，吗

meizi老师 解答

2021-06-26 10:06

 你好  是的。计入管理费用去  

雪云微 追问

2021-06-26 10:08

二级科目上缴总部，是对的吗？还是怎么写

meizi老师 解答

2021-06-26 10:09

 你好   你可以设置总部管理费  或者上缴总部管理费 ； 二级科目自己设置 ； 主要你能区分就行了。  

雪云微 追问

2021-06-26 10:17

那按销售额比例计算的总部管理费，借：主营业务成本- 管理费，贷：银行存款 ，不涉及税金科目吗

meizi老师 解答

2021-06-26 10:22

你好 是的。  计入成本去。  总部给你开专票  你就可以做进项税抵扣的  

雪云微 追问

2021-06-26 10:23

总部可以不开发票吗？不开发票分公司的分录是不是就不涉及税金科目？

meizi老师 解答

2021-06-26 10:25

 你好不开票 是可以 。但是总部要报无票收入 ； 分公司做费用或者成本 汇算调整