老师，我6月份开了3万专票，目前手里还有4万5月份的进项发票没认证，请问，我认证进项是本月认证还是7月认证呢

酒酒窝窝訞 追问

2021-06-27 15:46

那我本月会计分录怎么做

酒酒窝窝訞 追问

2021-06-27 15:47

销项税额要不要做

bamboo老师 解答

2021-06-27 15:47

借：应收账款
贷：主营业务收入
贷：应交税费-应交增值税-销项税额

酒酒窝窝訞 追问

2021-06-27 16:16

那进项认证系统录入，我勾选是下月勾选，这个月要不要把分录做

bamboo老师 解答

2021-06-27 16:17

分录这个月应该做的

酒酒窝窝訞 追问

2021-06-27 16:36

老师，那如果我6月份开了3万销项发票，产生销项税额，我7月份才收到进项发票，那我进项做账，也要记录在6月份会计分录里面？

bamboo老师 解答

2021-06-27 16:37

六月份
借：库存商品等
借：应交税费-待认证进项税额
贷：应付账款等
7月认证
借：应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应交税费-待认证进项税额

酒酒窝窝訞 追问

2021-06-27 16:47

哦哦，那我7月份初认证进项发票，也可以正常抵扣6月份销项税额吧

bamboo老师 解答

2021-06-27 16:48

7月份初认证进项发票，也可以正常抵扣6月份销项税额  发票要是7.1日前开出的

酒酒窝窝訞 追问

2021-06-27 16:49

好的，谢谢

酒酒窝窝訞 追问

2021-06-27 16:49

那我今天认证可以么

bamboo老师 解答

2021-06-27 16:50

今天认证不能申请统计 还是下个月月初吧

酒酒窝窝訞 追问

2021-06-27 16:51

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2021-06-27 16:51

不客气哈 欢迎有疑问继续提问