制造业收到一家公司*劳务*修模*发票怎么入账？会计分录？

溪客 追问

2021-07-01 09:29

其实是修磨刀片的，不是模具，发票开了*修模*

郭老师 解答

2021-07-01 09:31

借制造费用，贷银行存款。

溪客 追问

2021-07-01 09:35

分了两批到货，第一次到货的已经入系统原材料仓库，当做原材料暂估了（当月领用出来了，当做制造费用易耗品出的），现在看到发票是劳务发票，是两次修磨刀片的发票（包含第一次暂估的部分），之前的已经结账无法修正，现在怎么做账比较好？

郭老师 解答

2021-07-01 09:36

你好，之前的红冲然后重新做。

溪客 追问

2021-07-01 09:42

具体怎么做啊？分录是？需要用什么附件？之前一开始是暂估，然后材料领用出库记入当月的制造费用-低值易耗品

郭老师 解答

2021-07-01 09:45

当时完整的分录是怎么做的？

溪客 追问

2021-07-01 09:51

月末暂估材料（当月所有供应商的材料已经入库发票未到，累计月末，摘要--原材料暂估   借：原材料 贷：应付账款-暂估），当月领用原材料，摘要--材料领用，借：生产成本，借：制造费用-低值易耗品（包含修磨刀片还有其他易耗品），贷：原材料

郭老师 解答

2021-07-01 09:58

借应付账款贷原材料借原材料贷生产成本。

郭老师 解答

2021-07-01 09:58

这个是红冲的，然后借制造费用贷应付账款，借生产成本贷制造费用。

溪客 追问

2021-07-01 10:01

红冲所有的数据还是只是修磨刀片部分的数据？要用什么附件？

郭老师 解答

2021-07-01 10:03

你好
只修改修磨刀片的。

溪客 追问

2021-07-01 10:07

附近用什么？红冲是：1、借：应付账款-暂估，贷：原材料；2、借：原材料，贷：生产成本，然后是：1、制造费用-修理费，贷：应付账款（二级是供应商名字还是应付账款-暂估），2、借：生产成本，贷：制造费用（是跟本月一起结转制造费用是吧？）

郭老师 解答

2021-07-01 10:11

你好，什么附件儿也不需要的，可以没有自己写一个说明。

郭老师 解答

2021-07-01 10:12

二级科目写供应商的


和本月的制造费用一块结转。

溪客 追问

2021-07-01 10:28

老师，你看这样写可以吗？摘要可以这样写吗？

郭老师 解答

2021-07-01 10:33

你好，可以这么做的，可以的。

溪客 追问

2021-07-01 10:34

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2021-07-01 10:37

不用客气，工作愉快。