老师，我公司是一个新成立的建筑公司，目前还没有承接工程，属于小规模纳税人，但是有费用发生，由于没有经验，2020年未转利润分配，现在还可以补吗？

燕 追问

2021-07-01 10:24

请问我现在补的分录该怎么做？

朴老师 解答

2021-07-01 10:30

借利润分配未分配利润
贷银行存款等科目

燕 追问

2021-07-01 10:39

老师，我现在只有费用，也就是说是亏损的，现在我的本年利润在借方，这个情况的会计分录应该怎么做？

朴老师 解答

2021-07-01 10:47

你这个不管你是不是亏损
你这是去年应该做的费用你没做
所以就是借方利润分配未分配利润

燕 追问

2021-07-01 10:57

就是说我现在不用补做  借：利润分配未分配利润   贷：本年利润  吗？

朴老师 解答

2021-07-01 11:03

不用
直接做
借利润分配未分配利润
贷银行存款等科目

燕 追问

2021-07-01 11:07

那我现在没有发生银行存款等贷方科目，就不用补做，对吗？

朴老师 解答

2021-07-01 11:17

嗯
那你就直接不用做的