跨月了，增值税已交了，但是购买方将发票退回，需红字冲红，冲红后，已交的税款会退回吗

心想事程 追问

2021-07-01 16:39

嗯嗯，谢谢

心想事程 追问

2021-07-01 16:41

老师，小规模纳税人，销项税计的是应交税费—预交增值税，在结转的时候，转出未交增值税怎么是零呢

meizi老师 解答

2021-07-01 16:48

  你小规模没有这些科目的哦。 你 只有 一个应交税费-应交增值税科目  

心想事程 追问

2021-07-01 16:51

预交增值税不可以呀

心想事程 追问

2021-07-01 16:52

写应交增值税科目就能结转了，是吗

心想事程 追问

2021-07-01 16:52

结转就不会是零了吗

心想事程 追问

2021-07-01 16:53

我上个季度开了100多万的发票

meizi老师 解答

2021-07-01 17:00

你好 没有这个科目  。你只有这个 应交税费-应交增值税去核算。 别去 设置 这些科目  

心想事程 追问

2021-07-01 17:01

嗯嗯，好的

meizi老师 解答

2021-07-01 17:06

好的 。        希望能帮到你  

心想事程 追问

2021-07-01 17:35

老师，有一笔收入，但是还没开票，科目要怎么写

meizi老师 解答

2021-07-01 17:43

 你好  做无票收入处理 ；  比如借应收账款或者银行存款贷主营业务收入-无票收入   应交税费-应交增值税  

心想事程 追问

2021-07-01 17:49

但是这个票会后面补开的呀

心想事程 追问

2021-07-01 17:51

那我后面又补开发票，钱之前就已经收到了，分录要怎么写呢

meizi老师 解答

2021-07-01 17:59

 补开发票 。 你后面先红冲无票收入 在开票  做账报税 。实际你 开票当月一正一负也不影响你税费的。   先做无票收入报税  

心想事程 追问

2021-07-01 18:01

明白了，谢谢

meizi老师 解答

2021-07-01 18:09

 没事的； 希望能帮到你  

心想事程 追问

2021-07-01 18:14

老师，还有就是，购买材料后，商家都不提供发票，我该怎么入账呢

心想事程 追问

2021-07-01 18:16

借:主营业成本，贷:银行存款

心想事程 追问

2021-07-01 18:17

税务局查起来了，会不会找麻烦呀

meizi老师 解答

2021-07-01 18:23

 你好     借原材料贷银行存款。 汇算调整 。 到时你要调整补税的