我公司2019.11开的增值税专用发票给对方公司，，金额38842，2020.12月收到对方付款金额34677，少付了4165元，现在对方公司只抵扣了发票34677这部分款的税额，多出的没有抵扣，一张进项税额还可以选择抵扣多少吗？（对方公司认我方后续一些服务并没有实际发生所以少付款），要怎么处理？

淘淘 追问

2021-07-02 20:09

对到公司没付的款。我们要怎么处理？多开的票款？

小云老师 解答

2021-07-02 20:21

同学，我上面回复了差额计入销售费用

淘淘 追问

2021-07-02 20:23

可是都没有凭证，怎么入账？

小云老师 解答

2021-07-02 20:35

发票和收据就是原始凭证，这个可以正常入账，只是不能税前扣除

淘淘 追问

2021-07-02 20:39

能不能冲红？

淘淘 追问

2021-07-02 20:39

这种操作怎么处理？

小云老师 解答

2021-07-02 20:42

可以冲红啊，你要冲红就跟原来确认收入的分录直接反分录就行了

淘淘 追问

2021-07-02 21:24

那对方一张发票抵扣了部分税额怎么红冲？

小云老师 解答

2021-07-02 22:55

让对方申请红字信息表

淘淘 追问

2021-07-03 07:33

全额吗？还是部分没抵扣的？

小云老师 解答

2021-07-03 07:47

全额还是部分看你们双方自己协商