老师，早上好！请问我上个月用银行存款预付了2590元货款，上月做分录为：借：预付账款2590 贷：银行存款2590 这个月我收到了对方给我们的发票金额是56490元（包含了上次预付的2590元），有支付给对方的银行支付回单金额为53900元，也就是说现在已收货入库，已支付全部货款，也收到支付全款专票了 ，我在这个月应该怎么做分录？以及怎么冲回上月预付的2590元 ？

春花秋实 追问

2021-07-03 10:13

老师这个月的分录是，借：库存商品49991.15     应交税费——待认证进项税6498.85元 贷：预付账款，56490    是这样吗？

春花秋实 追问

2021-07-03 10:19

老师这个月的分录是，借：库存商品49991.15     应交税费——待认证进项税6498.85元 贷：预付账款，56490      第二笔分录为：  借：预付账款53900，贷：银行 53900

maize老师 解答

2021-07-03 10:21

你好是的，是这样，是的，

春花秋实 追问

2021-07-03 10:21

老师，这样对不对？

maize老师 解答

2021-07-03 10:23

是对的，没有问题，你写这个

春花秋实 追问

2021-07-03 10:23

非常感谢老师解答

maize老师 解答

2021-07-03 10:30

好的我先回复别的学员了