老师 核定征收企业的个经营所得的申报 收入合计中营业外收入要同计进去吗

圆圆 追问

2021-07-03 17:28

二种情况 1 赔偿 退税 补贴 2 小规模纳税人的增值税减免 都要到收入合计中吗

郭老师 解答

2021-07-03 17:30

补贴是专款专用的，不需要其他的都需要。

圆圆 追问

2021-07-03 17:36

那赔偿退税 减免增值税额 都要算进核定征收个人经营所得的收入合计中吗 

圆圆 追问

2021-07-03 17:36

那补贴入什么科目

郭老师 解答

2021-07-03 17:38

补贴做到营业外收入里面，然后在不征税收入填写
退税退的是具体的，哪个税款增值税的不算进去，其他的都要算进去。

圆圆 追问

2021-07-03 17:47

老师我理下 就是 赔款 退税 计合计收入中 申报个人经营税 补贴收入计营业外收入设二级科目中 而 小规模纳税人的减免税额的营业外收入也不计入个人经营所得的合计收入中 对吗 老师

郭老师 解答

2021-07-03 17:48

你好，这个补贴款是专款专用的话，不需要交生产经营所得。

圆圆 追问

2021-07-03 17:52

我理解的不对吗

圆圆 追问

2021-07-03 17:53

只有 赔偿 退税计入个人经营所得 ？

郭老师 解答

2021-07-03 17:53

你好，小规模减免的增值税需要放到营业外收入，这个需要交生产经营所得不免的，

郭老师 解答

2021-07-03 17:53

退税款需要看具体的什么业务。

圆圆 追问

2021-07-03 17:59

退税是退所得税 退增值税

圆圆 追问

2021-07-03 18:01

还有小规模纳税人的增值税减免从营业外收入还要结转到什么科目

郭老师 解答

2021-07-03 18:02

退回的企业所得税，这个利用所得税费用别用营业外收入，营业外收入需要交税了。

郭老师 解答

2021-07-03 18:02

退回来的增值税之前多交了借银行存款，贷应交税费，未交增值税做这个科目。

郭老师 解答

2021-07-03 18:03

增值税做到营业外收入，月末结转到本年利润，就可以
借营业外收入贷本年利润。

圆圆 追问

2021-07-03 18:11

老师 那退所得税入什么科目比较好

郭老师 解答

2021-07-03 18:12

借银行存款贷应交税费，借应交税费，借所得税费用负数。

圆圆 追问

2021-07-03 18:13

还有 退的增值税是所属区街道给到我们到补贴 是不是我可以接银行存款贷 营业外

圆圆 追问

2021-07-03 18:14

营业外收入/补贴收入

圆圆 追问

2021-07-03 18:14

营业外收入/补贴收入

郭老师 解答

2021-07-03 18:19

这个增值税你们有缴纳吗？

圆圆 追问

2021-07-03 18:19

那补贴收入入什么科目

郭老师 解答

2021-07-03 18:20

借银行存款贷营业外收入补贴。