已记账凭证发现多付款，退回后重付款，怎么冲销之前的凭证

程程 追问

2021-07-05 10:00

开始做的分录是借：库存商品10  借：其他应收款  3   贷：库存现金13，其中库存商品中5为付错的，实际只需要付2，但是现在直接把5全退了重新付了2，那之前做的其他应收款怎么弄呢，或者现在怎么做账了

玲老师 解答

2021-07-05 10:07

就是库存商品和应付账款多记5是这意思吧。

程程 追问

2021-07-05 10:12

嗯等同于上期就是多付了5（库存商品2其他应收3），这期退回了多付的5重新支付了库存商品2，这期怎么做账呢

程程 追问

2021-07-05 10:14

借现金5，贷库存商品5？那其他应付的怎么走呀

程程 追问

2021-07-05 10:16

借现金5，贷库存商品2贷其他应付款3，这样吧

玲老师 解答

2021-07-05 10:18

库存现金。其他应收款。贷库存商品。
是现金和其他应收款加1起是五元多付了。

程程 追问

2021-07-05 10:20

就现金多付了其他应收的吗，只是后来没想到把2也退回来重复支付也是2嘛

玲老师 解答

2021-07-05 10:26

现在需要确认一下是不是现金和应付账款都多付了？

玲老师 解答

2021-07-05 10:26

如果是，就把现金多付的和应付账款多的都红冲。