老师 ，我想咨询一下 就是这个月我有出售一台我们自己不用的机器给别人也开具了专票 账上的分录是借：应收账款 贷固定资产清理 应交税费（销项税） 然后申报增值税的时候 这笔也是视作销售收入缴纳增值税的 那季报的时候填的那个利润表中的营业收入 我应该把开具机器的那个收入填在里面吗 还是我就是填主营收入和其他收入 呢

李邱英 追问

2021-07-05 10:34

意思就是季报时候的 利润表的营业收入数据是要等于增值税申报时候里面的申报收入的是吧

李邱英 追问

2021-07-05 10:35

因为我们是企业会计制度  我们的利润表中的收入就是单独的主营业务收入  其他业务收入都是体现在营业利润里面的

朴老师 解答

2021-07-05 10:42

对的
都是体现的哦

李邱英 追问

2021-07-05 10:49

那我第一季度的时候营业收入的数据  我没有放在里面呢  会有影响吗 企业所得税是申报的数据正确的 因为它是按照利润总额的数据申报的

朴老师 解答

2021-07-05 10:51

这个需要放进去的哦