老师，对方公司给我公司开具了一张红字专用发票 ，我如何做账 ？申报的时候如何处理 ？谢谢老师

娟子 追问

2021-07-05 12:45

是的，老师

meizi老师 解答

2021-07-05 12:46

  那你就收到发票的时候之前分录怎么挂的。我看怎么做分录转出  

娟子 追问

2021-07-05 12:48

借:库存商品
    应交税费一进项税
货:应付账款  

meizi老师 解答

2021-07-05 12:50

你好开红字信息表后做 ：借库存商品贷进项税转出  。收到红字发票：借库存商品负数贷应付账款负数 这样处理。    申报在附表2里面转出栏次对应里面去   报转出  

娟子 追问

2021-07-05 12:55

琢磨了一下，懂了 ，谢谢老师！

meizi老师 解答

2021-07-05 12:55

么事的； 希望能帮到你  满意请给予评价 

娟子 追问

2021-07-05 13:04

老师还有一点不明白 ，税额和库存商品有什么关系呢 ？所以第一笔分录的那个库存商品的 数量金额，不知道该怎么做 ？谢谢老师 

meizi老师 解答

2021-07-05 13:30

你好      相当于 你进项税不能抵扣了。你把进项税转到库存商品成本去。 把这个发票  一开始当普票用  

娟子 追问

2021-07-05 14:05

谢谢老师！

meizi老师 解答

2021-07-05 14:10

没事的； 希望能帮到你