老师：9月份购买配件发票没回，钱付出了，当时做的分录是：借：主营业务成本－配件，贷：银存，现在发票回了，要做什么分录呀？ 是做：借：主营业务成本－配件，应交税费－应交增值税－转出未交增值税，贷：应付帐款，是吗？

吴月柳 解答

2016-12-09 10:24

你好，先把之前的红字冲销再做正确的。

吴月柳 解答

2016-12-09 11:39

你好，内账不用价税分离，你直接以11月份的发票粘到九月凭证里就可以了。