老师，你好，我问一下一家分公司注销，分公司是独立核算的，请问注销时候填写的表格，请问企业所得税汇算清缴和企业清算所得税申报有什么区别，谢谢

静诗思 追问

2021-07-05 16:32

老师，我问一下，清算当月没有产生任何数字变化，那附表1附表2附表3-和总表都填写0吗，

静诗思 追问

2021-07-05 16:34

还有一张企业清算所得税申报表也是0吗

静诗思 追问

2021-07-05 16:36

但是资产负债表上未分配利润还有数字，和这个没关系的吗，谢谢

静诗思 追问

2021-07-05 16:37

资产负债表未分配利润上还有数字，和上面填写的表格没有关系的吗

朴老师 解答

2021-07-05 16:41

未分配利润贷方正数需要先分红的

静诗思 追问

2021-07-05 16:46

我可以写总公司的名称吗

静诗思 追问

2021-07-05 16:46

这个是分公司注销，写总公司的名称是不是不要交税了

静诗思 追问

2021-07-05 16:48

股东分红可以写总公司的名称吗

朴老师 解答

2021-07-05 16:53

是你们的股东就可以写
分公司给公司不交税

静诗思 追问

2021-07-05 17:02

总公司的股东就2个人，就写总公司名字算分公司的股东吗，还是要写总公司的股东的名字

朴老师 解答

2021-07-05 17:11

这是给总公司的分红
不是给总公司的股东

静诗思 追问

2021-07-05 18:45

那总公司的分红，附表3该怎么填写呢

朴老师 解答

2021-07-05 18:46

增值税附表三吗
这是扣除额？

静诗思 追问

2021-07-05 18:47

这张表附表3

朴老师 解答

2021-07-05 19:08

按照你们账上剩余数据填写

静诗思 追问

2021-07-05 19:39

就是股东名称写总公司吗，对了写总公司要查一下公司章程的吧，分公司的股东明确是总公司，才可以写总公司的吧

静诗思 追问

2021-07-05 19:41

假如分公司的章程上写了是总公司的法定代表人的话，那么法定代表人是不是要缴纳分红20%的个税的吧，假如要缴纳个税的话，具体的申报缴纳个税分红的在哪里申报的

朴老师 解答

2021-07-05 19:55

对的，这个需要缴纳个税的

静诗思 追问

2021-07-05 20:02

那具体的个税分红交税在哪个系统交的呢，清算的最后一步扣款吗，还是在个税系统申报的

朴老师 解答

2021-07-05 20:10

在自然人申报系统里提交的