老师，我是1月收到的设备发票，5月才抵扣，款也在2月付了

胡乐 追问

2021-07-05 17:51

设备2月份到的

郭老师 解答

2021-07-05 17:53

一月份不用做账，二月份结固定资产，应交税费待认证贷银行存款。

郭老师 解答

2021-07-05 17:53

五月份借应交税费应交增值税进项贷应交税费待认证。

胡乐 追问

2021-07-05 17:57

可是2月没有做待认证

郭老师 解答

2021-07-05 18:06

那你做的哪个科目？

胡乐 追问

2021-07-05 20:23

老师，还没有做，就是不知道怎么做，

郭老师 解答

2021-07-05 20:27

这个发票啥也没有做吗
借固定资产
进项
贷银行
坐到五月份

胡乐 追问

2021-07-06 13:30

之前做了借预付账款，贷：银行存款

郭老师 解答

2021-07-06 13:34

借固定资产进项贷预付账款。