20年计提工资110万，21年1实际发放到100万，并红冲10万，在汇缴的时候，账载金额填写多少呢？

z流年笑掷，未来可期z 追问

2021-07-06 14:34

小企业准则，直接冲的费用

小林老师 解答

2021-07-06 16:02

您好，那您账载金额是100万元

z流年笑掷，未来可期z 追问

2021-07-06 16:04

20年12月底应付职工薪酬贷方金额110，21年红冲10，也没关系，20年账载就填写100？

小林老师 解答

2021-07-06 16:16

您好，那您申报20年工资费用是110还是100？

z流年笑掷，未来可期z 追问

2021-07-06 16:17

不知道该填哪个数，老师

小林老师 解答

2021-07-06 16:18

您好，红字冲回的分录和入账期间麻烦您回复下

z流年笑掷，未来可期z 追问

2021-07-06 16:24

借：管理费用-10  贷：应付职工薪酬-10，2021年1月入账

小林老师 解答

2021-07-06 16:27

您好，那您应当是按110账载金额

z流年笑掷，未来可期z 追问

2021-07-06 16:49

小企业准则，如果借：未分配利润，是不是账载金额就是100？

小林老师 解答

2021-07-06 16:57

您好，是的，您的理解非常正确