公司收到一张运输专用发票，当月做凭证借：销售费用，应交税费-应交增值税-进项税 贷：预付账款 发票还没有认证，现在发现发票有问题，要给对方返回去发票，是不是再做一张红字冲减之前凭证就可以了，不牵扯进项税转出的问题吧

预交增值税月底结账是不是要结转未交增值税？转完后是不是还要在做个借：应交税费-未交增值税，贷：应交税费-应交增值税（预交增值税）的凭证啊

答： 你好！ 对的，可以的

老师请问下预缴税款做凭证，需要把应交税费科目/未交增值税转入 应交税费/应交增值税/转出未交增值税吗？已经预缴完了

答： 你好不需要做那样的分录，只是在本地申报抵减增值税的时候才做

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

如果购入原材料10000，收到发票11000。做凭证 借原材料10000 应交税费应交增值税进项1000，贷应付账款11000。那如果收到发票10998，实际应开11000,那凭证咋做

答： 你好 你需要退回去 让对方重开发票给你就行了。 你凭证不变 或者让对方补开2元发票给你