老师你好，我们是教育培训机构，我们按照课销算收入，我们申报增值税的时候按照课销实际金额申报增值税吗？

AnnieY(^_^)Y 追问

2021-07-06 20:15

有无票收入，我想问的是，我们按照课销算收入增值税怎么报

邹老师 解答

2021-07-06 20:16

你好，是小规模纳税人，还是一般纳税人？ 

AnnieY(^_^)Y 追问

2021-07-06 20:17

小规模纳税人

AnnieY(^_^)Y 追问

2021-07-06 20:18

我们是做篮球培训的

邹老师 解答

2021-07-06 20:18

你好，季度收入有超过45万吗？登记类型是个体户还是有限公司？  

AnnieY(^_^)Y 追问

2021-07-06 20:19

登记的是公司，估计超过了

邹老师 解答

2021-07-06 20:20

你好，有限公司，季度收入超过了45万，全部收入填写在增值税申报表第一行就是了 

AnnieY(^_^)Y 追问

2021-07-06 20:20

我们的模式是收到学员的培训费算的是预收，课时一年，按照每月实际上课的费用算收入，按照这个收入申报增值税可以吗

AnnieY(^_^)Y 追问

2021-07-06 20:20

这样的账务处理税务上合理吗

邹老师 解答

2021-07-06 20:21

你好，本来就是应当这样确认收入的  

AnnieY(^_^)Y 追问

2021-07-06 20:21

每个月实际销课多少就算多少收入，按照这个销课收入算增值税

邹老师 解答

2021-07-06 20:22

你好，本来就是应当这样确认收入的  
（是针对这个回复有什么疑问吗）

AnnieY(^_^)Y 追问

2021-07-06 20:22

我们现在开票量很少，一个月就开个几万块钱，我就把开了发票的一次性计入当期收入了，没有冲红即使有退费，这样有什么影响啊

邹老师 解答

2021-07-06 20:25

你好，退费就冲销收入就是了

AnnieY(^_^)Y 追问

2021-07-06 20:53

嗯嗯，要的

邹老师 解答

2021-07-06 20:54

针对这个问题，还有什么疑问吗

AnnieY(^_^)Y 追问

2021-07-06 21:22

印花税一般怎么算的，老师

邹老师 解答

2021-07-06 21:23

你好，具体是印花税的什么税目呢？

AnnieY(^_^)Y 追问

2021-07-06 22:01

我们公司每单都签了篮球培训合同

邹老师 解答

2021-07-07 08:10

你好，篮球培训合同，不需要缴纳印花税