老师、我们是挂靠的项目，劳务公司开票税金是我们承担，先转税金管理费给他们，等到账他们就原路返回然后从工程款里扣，我这边该怎么做账呢

朴老师

职称：会计师

2021-07-07 10:59

同学你好
做借其他应收款
贷银行存款

强健的曲奇追问

2021-07-07 11:01

那收到工程款是扣掉税金管理费的金额，分录又怎么做呢

朴老师解答

2021-07-07 11:07

你都单独付了还要扣吗

强健的曲奇追问

2021-07-07 11:14

是我们先个人转税金给他，等工程款到就原路退回，从工程款中扣完税金管理费剩下的才转给我们

朴老师解答

2021-07-07 11:26

那你之前付的需要冲减其他应收款才行

强健的曲奇追问

2021-07-07 11:28

那后面收到款就是借银行存款贷应收账款？

朴老师解答

2021-07-07 11:38

嗯

这样做就可以的

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