老师我公司5月就有出口的，到现在增值税都没报，我去我们广州这边的退税科咨询，她说要我把之前出口都开出发票那我这个月就要把5月到现在出口的都开了申报，可是我们进项拿不回这么多怎么办？全确认收入申报了进项又拿不回来，那企业所得税不就要惨了，这该怎么处理呢？我暂估成本入帐行吗？

冧子 追问

2016-12-09 22:32

我公司是外贸出口企业，只有出口没有内销，征税率是17%、退税率15%不是免增值税按进项*15%退税吗？我自己都感觉难退税，唉

冧子 追问

2016-12-09 22:37

那我试着先申请退税不行我在申请免税可以吗？

王雁鸣老师 解答

2016-12-09 22:10

您好，如果到明年5月底以前能拿回进项发票来，可以暂估成本入账，如果那时拿不回发票来，就不要暂估了，那还是少开点销售发票为好。

王雁鸣老师 解答

2016-12-09 22:22

您好，今年的收入下年才报，确实不合理，如果今年都开了，进项陆陆续续到下年才能拿完回来扫描认证，应该是每个月扫多少就办理多少免税，退税只有您的合理的进项用完了，还有退税额的话，才会退税的。感觉您这种情况退税比较困难，不过也很难说，事在人为，您试试吧。

王雁鸣老师 解答

2016-12-09 22:36

您好，是的，退税也要看贵单位的进货成本的，如果拿不出准确的进货成本资料的话，估计退税比较困难，您就直接申请免税，不申请退税了，看看如何。

王雁鸣老师 解答

2016-12-09 22:39

您好，也可以的。