老师，您好，六月份开了一千多万的玉米专票，这个税需要六月计提吗？

a????萍儿 追问

2021-07-08 13:19

是计提还是转出未交增值税_销项税，吗？那附加税也要计提？

张壹老师 解答

2021-07-08 13:24

你好,转出和计提一样的,
借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷:应交税费-未交增值税
附加税要计提.

a????萍儿 追问

2021-07-08 13:29

是全部转出销项税额还是转抵扣后的？

张壹老师 解答

2021-07-08 13:31

你好,按应交增值税的贷方余额转到未交增值税科目.
也就是你的销项税抵了进项税后的金额

a????萍儿 追问

2021-07-08 14:55

好的，谢谢老师回答那么详细。

张壹老师 解答

2021-07-08 14:55

你好,不客气,祝你工作愉 快!