我们是小规模，有限公司，季度申报，第二季度有一笔收入295000，成本285000，报税的时候企业所得税申报表要怎么填？增值税申报表要怎么填？企业所得税申报表里的营业收入，营业成本，利润总额都是自动生成的，那企业所得税还有哪个地方是需要手动填写的？

郭老师 解答

2021-07-08 12:35

你是不是申报了利润表它自动取数，从利润表的本年累计来填写的。

学堂用户_ph845363 追问

2021-07-08 12:35

是累积数

学堂用户_ph845363 追问

2021-07-08 12:36

是的，我看收入也没有超45万

学堂用户_ph845363 追问

2021-07-08 12:37

我只需要在增税表里免税销售额填写就可以了，对吧，没有其他地方需要填写的了吧

郭老师 解答

2021-07-08 12:38

不需要交税的减免明细表不需要填写。

学堂用户_ph845363 追问

2021-07-08 12:40

收入295000元，那只需免税销售额地方填写就可以了，对吧

郭老师 解答

2021-07-08 12:43

你好是的，是这么做的。