冲减前两个月做的借：管理费用-交通费 贷：现金 怎么做？忘记把通行费可抵扣的抵扣掉了 是不是还需要接着做一个正确的会计分录

可乐 追问

2021-07-08 16:53

其中还有一部是不能抵扣的，我是不是要减掉后做负数，减掉后两边不是不等了。贷方还是做现金？

徐阿富老师 解答

2021-07-08 16:58

你好.不明白你的意思，你付出去的钱又没有影响的，干嘛涉及现金呢

可乐 追问

2021-07-08 17:07

你好，我当时做的是22325无的费用，但是其中有9.5是不可以抵扣的，那负数是不是就填213.75就好了

徐阿富老师 解答

2021-07-08 17:10

你好，可以抵扣多少冲回多少就可以，不能抵扣的不用做出来

可乐 追问

2021-07-08 17:13

之前做的借：管理费用-交通费223.25
                 贷：现金223.25
那调整后我做借方也不对啊   （有9.5不能抵扣）
    借：管理费用-交通费-213.75
        应交税费-（进项税额）6.22  
       ？

徐阿富老师 解答

2021-07-08 17:15

借：管理费用-交通费-9.5   应交税费-（进项税额）9.5 很简单的啊

徐阿富老师 解答

2021-07-08 17:16

不对   你可以抵扣金额多少就多少

徐阿富老师 解答

2021-07-08 17:16

借：管理费用-交通费-负数  可以抵扣的金额   借    应交税费-（进项税额） 可以抵扣的金额

可乐 追问

2021-07-08 17:29

但是我贷方不做科目吗？

徐阿富老师 解答

2021-07-08 17:30

你好，借管理费用负数，就是贷方。

可乐 追问

2021-07-08 17:38

但是做好不平啊。

徐阿富老师 解答

2021-07-08 17:40

哎呀，怎么会不平呢借方负数和借方一样的金额。怎么就不平呢？