小规模纳税人已做未开票收入跨年对方要求开具发票。怎么帐务处理？怎么填写申报表？

琼琚 追问

2021-07-08 23:38

冲红凭证会计分录

jollyliu老师 解答

2021-07-08 23:56

同学，你好。将原来的未开票收入及成本红冲，借：银行存款/应收账款贷：以前年度损益调整-收入，应交税费-增值税；借：以前年度损益调整-成本贷：库存商品

琼琚 追问

2021-07-08 23:57

开票做账会计分录？

jollyliu老师 解答

2021-07-09 00:00

同学，你好。正常的会计分录

琼琚 追问

2021-07-09 00:05

申报表怎么填。税款在做未开票收入已交了

琼琚 追问

2021-07-09 07:07

小规模纳税人申报表怎么填

jollyliu老师 解答

2021-07-09 08:30

同学你好，找到你原来的申报表，在你填写无票收入的地方负数填写，再把正确的申报填写进去。因为我没看到表，可能说的不是太清晰，如果理解不了，你可以打税务咨询电话12366，会给你指导