这个月的 企业所得税预缴是否需要缴纳 108.53？

lion 追问

2021-07-09 16:13

弥补亏损  缴纳为零
那么是否 要删除我之前做的
借：所得税费用 108
 贷：应交税费-应交企业所得税的分录

朱立老师 解答

2021-07-09 16:16

是的  删除计提 就可以的

lion 追问

2021-07-09 16:48

如果弥补亏损后 我还需要缴纳50元  怎么写分录呢？

朱立老师 解答

2021-07-09 16:51

直接计提
借所得税费用
贷应交税费-应交企业所得税 50

lion 追问

2021-07-09 17:01

如果没有弥补亏损 我的附件如图 
现在有弥补亏损后   我要需要缴纳50元  
怎么说明 或者 用什么附件呢？

朱立老师 解答

2021-07-09 17:04

自制附件   
小计后 加一行  弥补以前年度亏损
得到新的利润总额