老师小规模纳税人，本月申报第二季度增值税，本期数是4-6月还是1-6月

攀爬蜗牛 追问

2021-07-10 15:26

那企业所得税是1-6月累计是吗

邹老师 解答

2021-07-10 15:28

你好，是的，是这样的 

攀爬蜗牛 追问

2021-07-10 15:30

本季度增值税不超过45万，符合小微企业优惠，这样填第10栏 和19栏20栏是吗，税额就按照1%实际开票的税额

攀爬蜗牛 追问

2021-07-10 15:31

还是要按照3%申报？

邹老师 解答

2021-07-10 15:32

你好，你现在到底是问增值税，还是所得税的申报？ 

攀爬蜗牛 追问

2021-07-10 15:33

增值税哈

邹老师 解答

2021-07-10 15:34

你好，是需要按1%计算填写才是的 
如果是个体户，在未达起征点销售额栏次填写
如果是公司，在小微企业免税销售额栏次填写