老师好：本年5月份做20年汇算清缴补缴了3500企业所得税，在报表中调整了资产负债表未分配利润年初数，请问还需要调整哪个科目资产负债表的年初数才能平衡？

岳小红 追问

2021-07-10 15:38

补缴的企业所得税不涉及暂估成本之类的，请问需要调整年初未分配利润余额吗？

来来老师 解答

2021-07-10 15:47

主要看您单位情况了
是否调增期初财务报表
现在有两种声音 一种是调增报表期初数据
另外一种是不调 就是计算勾稽关系时候报表年初未分配利润+利润表净利润+以前年度损益调整=报表期末未分配利润
这个两种都有，可以问下你们企业审计的建议

岳小红 追问

2021-07-10 16:00

好的，谢谢九九老师

来来老师 解答

2021-07-10 16:01

客气 对您有帮助就好