那个录期初余额时，有年初余额，累计借方，累计贷方，期初余额这几项都要填是吗？？？那是按资产负两债表上年度未的填吗？？

半城烟沙 追问

2016-12-11 17:50

王老师，那我让他给我提供一份科目余额表就行了，然后我建帐时按这个科目余额表填上年未数是吗？填到期初余额栏里对吧，我是０７年１月开始建帐，那利润表不是只有本年累计和本月数吗，应该不用上年他代理的数据呀，资产负债表上的年初余额不就是我重新填的期初余额的数据吗？？？不用手工再录了啊

王雁鸣老师 解答

2016-12-11 17:35

您好，录期初余额时，有年初余额，累计借方，累计贷方，期初余额这几项都要填。是按科目余额表上的金额填写的，不是按资产负债表上年度未的填写的。

王雁鸣老师 解答

2016-12-11 17:44

您好，是建账的时候的，那原来是代理公司记的账，那也要给代理公司要科目余额表的，或者让代理公司打印出科目余额表来给您的，否则，建账的时候不好处理啊。这个期初余额一般情况下是按科目余额表，或者如果是手工记账的话，各个明细账上的上月末的金额填写的。是的，一般情况下都要填写的，如果确实没办法，那只有填写期初余额，但是出报表的时候，资产负债表的年初数就需要您自己手工录入了，利润表的累计金额也少了数据了。

王雁鸣老师 解答

2016-12-11 17:55

您好，是的，上年年末数，填写到年初余额里，利润表只有本年累计和本月数，不用上年的数据，上月的余额填写到您新建账的期初余额里。