酒店，满房了，把来店客人送到其他酒店了，发票我们给客人开，那家酒店给我酒店开票，两边都是开的专票，我这边开出去的做了收入，那个酒店开给我们的怎么做分录呢？冲减收入可以吗 问了好几个老师了，又说可以冲收入，又说做成本，我的收入分客房和餐厅，那进成本也得分开客房和餐厅吧？不知道怎么做了

我是小领 追问

2021-07-11 10:33

一般纳税人

我是小领 追问

2021-07-11 10:33

开的专票，收的也是专票

耿老师 解答

2021-07-11 10:36

你好！计入成本把，不是差额发票直接冲收入有查账风险

我是小领 追问

2021-07-11 15:30

借 营业成本-客房
应交税费～进项税
贷  银行存款  ？

我是小领 追问

2021-07-11 15:31

不知道成本的二级科目写什么，住宿费？

耿老师 解答

2021-07-11 19:34

你好！是的，计入住宿就可以，除非发票开的不是住宿费

我是小领 追问

2021-07-12 08:04

明白了耿老师，谢谢您！
我再请教个问题吧，有家酒店，小规模纳税人，以前和我们这个一般纳税人合着做着一家账，分成两家的外账，现在分开了，这家就没业务了，可是还有几个员工，个税得报，那咱能不能做进去点无票收入啊？不然没有收入光有成本费用也不合适啊？请老师指点给个建议呗。