我购买方前期已经抵扣了的专票，在5月开了红字信息表给销售方，账面已做了进项税额转出去，当月对方未开具红字发票。6月对方告知这项业务已过期，不能开红字发票了。我购买方在6月撤销了该红字信息表，我的账面是否要调减进项税额转出？纳税申报表要如何填写？

慢慢慢慢慢慢 追问

2021-07-12 07:32

就是改5月的申报表是吗？那我的账面要做调整吗？

maize老师 解答

2021-07-12 07:33

你这个账上之前转出负数冲掉，

maize老师 解答

2021-07-12 07:34

原则是这个更正之前申报就可以，你看下你税局口径，问下你税局，看是现在申报，进项税额转出负数填写还是这个更正5月，你等会电话问下你税局那边吗12366

慢慢慢慢慢慢 追问

2021-07-12 07:36

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2021-07-12 07:49

好的我先回复别的学员了