汇算清缴补交的税款需要在本月的报表中填写吗？填哪里？》

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2021-07-13 09:41

你好
汇算清缴补交的税款
借：以前年度损益调整，贷：应交税费—企业所得税
借：应交税费—企业所得税，贷：银行存款
在资产负债表的货币资金，未分配利润栏次体现

张现凯9368713 追问

2021-07-13 10:05

不是在应交税费哪里体现？

邹老师解答

2021-07-13 10:10

你好，应交税费一贷一借抵消了，所以不需要体现

张现凯9368713 追问

2021-07-13 10:15

好的
谢谢老师

邹老师解答

2021-07-13 10:21

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！希望对我的回复及时给予评价。谢谢

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